Заполнить декларацию 3-НДФЛ в Ростове-на-Дону | ООО КА "Кода"

Обратившись в нашу компанию, Вы получите квалифицированную помощь в заполнении декларации по налогу на доходы физических лиц за 2021, 2020 или 2019 год (для пенсионеров и 2018 год)и составлении заявлений на вычет и возврат. Мы поможем Вам не только заполнить декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры, дома или земельного участка (имущественный налоговый вычет по ст.220 НК РФ), заявить социальный вычет по ст.219 НК РФ, профессиональный вычет по ст.221 НК РФ, а также произвести возврат налога на доходы. Ждем Вас по адресу: г.Ростов-на-Дону, ул.Чехова, 23 (предварительно запишитесь на удобное для Вас время по телефону 8-961-282-45-59. По Вашему желанию мы сдадим Вашу декларацию 3-НДФЛ в налоговом органе по месту Вашего учета и осуществим ее налоговое сопровождение (контроль в налоговой инспекции).

Если у Вас есть проблемы с получением справок 2-НДФЛ (работодатель находится далеко или ликвидирован) - мы поможем Вам восстановить 2-НДФЛ и получить их в короткие сроки.

Также, Вы можете заказать у нас декларацию 3-НДФЛ в электронном виде - on-line

Составление декларации по налогу на доходы в электронном виде (онлайн) в Ростове-на-Дону

Для заполнения, составления и получения декларации 3-НДФЛ on-line необходимо:

1. Прислать на наш e-mail - следующую информацию: Ваши паспортные данные и ИНН (для заполнения листа 1 декларации), копии справок 2-НДФЛ с места работы (для заполнения листов А и Ж1 декларации), цену продажи недвижимости или автомобиля (для заполнения листа А декларации), дату свидетельства о права собственности на приобретенную недвижимость (из выписки ЕГРН), адрес приобретенного объекта недвижимости или его кадастровый номер, цену приобретения недвижимости по договору (для заполнения листа И декларации), стоимость ремонта объекта недвижимости (если по договору он приобретен в состоянии "стройвариант" - без отделки), стоимость оплаченных расходов на лечение, обучение или пенсионные взносы (для заполнения листа Ж2, Ж3) и копию справки об уплаченных процентах по ипотечному кредиту (для заполнения листа И декларации).
2. В течение 3 - 6 часов Вы получите на свой e-mail готовую декларацию 3-НДФЛ в формате pdf, которую легко распечатать.
3. Оплатить стоимость в сумме 900 рублей с карты Visa и Mastercard или с мобильного телефона на странице нашего сайта - Яндекс-деньги (в верхнем меню сайта справа).
4. Либо оплатить указанную сумму с Яндекс-кошелька, если он у Вас есть, напрямую на наш счёт - 410011378141097.

По Вашему желанию, наш менеджер бесплатно приедет к Вам за данными, необходимыми для заполнения декларации 3-НДФЛ. При необходимости, мы сдадим декларацию в налоговый орган по месту Вашей прописки (регистрации).

Декларацию о доходах (3-НДФЛ) в обязательном порядке составляют следующие категории налогоплательщиков:

• индивидуальные предприниматели, нотариусы, адвокаты, другие лица, занимающиеся частной практикой;
• физические лица - по вознаграждениям, полученным не от налоговых агентов;
• физические лица - по доходам, полученным от продажи имущества (квартиры, дома, земельного участка, которые находились в собственности менее 3 лет), если они ранее были приватизированы, получены в подарок или в наследство;
• физические лица, не указанные в предыдущем пункте, - по доходам, полученным от продажи имущества (квартиры, дома, земельного участка или автомобиля, которые находились в собственности менее 5 лет). Данная норма действует с 01.01.2016;
• физические лица - по доходам, полученным от продажи иного имущества, которое находилось в собственности менее 3 лет);
• физические лица, резиденты РФ - по доходам, полученным от источников, находящихся за пределами РФ;
• физические лица - по доходам, при получении которых не был удержан налог налоговыми агентами;
• физические лица, получившие выигрыши, выплаченные организаторами лотерей и других основанных на риске игр;
• физические лица, получившие доходы в виде вознаграждения, выплаченного им как наследникам авторов произведений науки, литературы, искусства, авторов изобретений;
• физические лица, получившие от физических лиц доходы в порядке дарения, от сдачи в аренду недвижимости, оказания платных услуг или продажи акций.

Основная ставка налога - 13% по доходам до 5 млн.руб. и 15% по доходам, превышающим 5 млн.руб.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ представляется в налоговый орган по месту Вашего учета. По правилам статьи 228 Налогового кодекса РФ Вы обязаны по итогам календарного года представить в налоговый орган по месту своего учёта налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором Вы получили доходы. Реквизиты для перечисления налога на доходы Вы можете найти на сайте Вашей налоговой инспекции либо у нашего специалиста.

Заявить имущественный вычет и вернуть НДФЛ в Ростове-на-Дону

Для получения имущественного вычета в Ростове-на-Дону Вам необходимо обратиться в налоговый орган по месту жительства с соответствующим заявлением и заполненной декларацией по форме 3-НДФЛ, копиями: договора на приобретение квартиры, свидетельства о регистрации права собственности, кредитного договора (при наличии ипотеки), платёжных документов и оригиналами: справок 2-НДФЛ со всех мест работы за год и справки банка об уплаченных процентах по кредиту (при наличии ипотеки).

Имущественный налоговый вычет может быть предоставлен в 2-х случаях:

1.При продаже недвижимости.

Согласно положениям подпункта 1 пункта 1 статьи 220 НК РФ налогоплательщик, при определении налоговой базы, имеет право получения имущественного налогового вычета в размере 1000000 рублей. Вместо использования этого права физическое лицо вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов от продажи недвижимого имущества на сумму фактически произведенных, документально подтвержденных расходов, связанных с указанной продажей. При продаже имущества, находившегося в собственности налогоплательщика 3 года и больше, весь полученный от продажи доход освобождается от налогообложения и декларация не составляется (пункт 17.1 статьи 217 НК РФ), если ранее данная недвижимость была приватизирована, получена в подарок или в наследство. При продаже остальной недвижимости доходы от продажи не декларируются, если имущество до продажи находилось в собственности налогоплательщика 5 лет и более. При этом, срок нахождения имущества в собственности, согласно гражданскому законодательству (пункт 2 статьи 8, пункт 1 статьи 551 ГК РФ), исчисляется от даты государственной регистрации договора купли-продажи (приобретение имущества) по дату государственной регистрации договора купли-продажи (продажа имущества).

В соответствии со статьей 217.1 НК РФ налоговый орган вправе пересчитать сумму налога, если доход, полученный от продажи недвижимости меньше, чем кадастровая стоимость, умноженная на коэффициент 0,7 и доначислить налог, штраф и пеню.

2.При покупке недвижимости.

Согласно пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ налогоплательщик имеет право получения имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных расходов на новое строительство либо приобретение на территории РФ недвижимости на вторичном рынке жилья, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположена приобретаемая недвижимость, на погашение процентов по займам и кредитам, полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей и фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение недвижимости, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположена приобретаемая недвижимость. В фактические расходы на новое строительство либо приобретение недвижимости могут включаться расходы на разработку проектной и сметной документации, расходы на приобретение строительных и отделочных материалов, расходы на приобретение жилого дома, в том числе не оконченного строительством, расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке дома, не оконченного строительством) и отделке, расходы на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо-, газоснабжения и канализации. Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенной недвижимости возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенной строительством недвижимости без отделки. Общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не может превышать 2 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов (вычет по процентам предоставляется отдельно и по размеру не ограничивается). В случае, если имущественный налоговый вычет превысит сумму налога на доходы физических лиц за отчётный год, то Вы вправе перенести остаток неиспользованного имущественного налогового вычета на следующий год. Имущественный налоговый вычет связанный с приобретением недвижимости предоставляется каждому налогоплательщику один раз в жизни и не распространяется на сделки купли-продажи, совершаемые между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми (родственниками) в соответствии со статьей 20 НК РФ. В случае приобретения недвижимости по договору долевого участия в строительстве (инвестиционный договор) право на вычет возникает после подписания акта приема-передачи, в то время, как по обычным сделкам купли-продажи такое право зависит от получения свидетельства на право собственности. В случае, если Вы по каким-то причинам не заявили имущественный вычет за прошлые годы - не расстраивайтесь! Сделать это можно подав заявление и декларации (корректирующие декларации) за три предшествующих года (не более). Размер имущественного вычета по недвижимости - 2.000.000 рублей. По процентам - 3.000.000 рублей (с 01.01.2014). В случае приобретения имущества в долевую или совместную собственность, имущественный налоговый вычет с процентов по ипотеке предоставляется в размере, не превышающем 3 000 000 рублей, каждому из супругов (Письмо МинФина России №03-04-05/22246 от 20 апреля 2015 года) при условии расходования кредита на новое строительство, приобретение объекта недвижимости либо рефинансирование (перекредитование).

Примечание: С 01.01.2014, если налогоплательщик приобрел недвижимость на сумму менее 2 000 000 рублей, и заявил имущественный вычет, то такой налогоплательщик, в случае повторного приобретения недвижимости в будущем, имеет право повторно заявить имущественный вычет на сумму разницы между суммой 2 000 000 рублей и суммой предыдущей покупки.

2.1. Особенности подачи деклараций и возврата НДФЛ пенсионерами:

В соответствии с пунктом 10 статьи 220 НК РФ у налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством РФ, вне зависимости от наличия у них доходов, облагаемых по налоговой ставке 13 процентов, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 НК РФ, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды.
С 01.01.2014 года все пенсионеры, в т.ч. работающие, вправе заявить налоговый вычет на приобретение жилья, за предшествующие (предыдущие) налоговые периоды (годы), но не более трех лет (письма Минфина РФ  №03-04-05/7-239 - 01.03.2012, №03-04-05/7-246 - 01.03.2012, № 03-04-05/46825 - 01.11.2013). Например, если недвижимость приобретена в 2018 году, то вернуть налог на доходы пенсионер сможет за 2017, 2016, 2015 годы, подав в налоговый орган по месту жительства три декларации.
При этом возможность переноса на предшествующие налоговые периоды остатка имущественного налогового вычета Кодексом не поставлена в зависимость от момента приобретения объекта недвижимого имущества (договор долевого участия в строительстве), либо момента его оформления в собственность налогоплательщика (договор купли-продажи).

3. Особенности подачи деклараций при дарении:

С 01 января 2020 года действуют новые поправки в Налоговый кодекс РФ в части налогообложения доходов от дарения недвижимости (закон № 325-ФЗ от 29.09.2019), а именно: налог начисляется с доходов, которые равны кадастровой стоимости недвижимого имущества, полученного в дар (статья 214.10 НК РФ), за исключением, если даритель и одаряемый приходятся друг другу близкими родственниками (супруги, дети, родители, внуки, дедушки, бабушки, братья и сестры).
Если одаряемый продаст подаренную недвижимость до истечения 3 лет со дня возникновения права собственности, то следует подать декларацию 3-НДФЛ. При этом, одаряемый с 29.09.2019 может снизить налог, подлежащий уплате, с помощью новых налоговых вычетов, введенных в НК РФ:
- если, получив недвижимость в дар, собственник уже заплатил в свое время НДФЛ, он может уменьшить свой налогооблагаемый доход за счет той суммы, с которой был уплачен налог. Например: гражданин заплатил 13%, получив в дар квартиру стоимостью 1,5 млн рублей. Если он продаст квартиру до истечения 3 лет за те же 1,5 млн рублей, то НДФЛ платить не нужно.
- если одаряемый был освобожден от уплаты НДФЛ, он может снизить налог за счет тех расходов, которые понес даритель, приобретая эту недвижимость, при условии, что даритель не возвращал себе НДФЛ с покупки этой недвижимости.

Заявить социальный вычет в Ростове-на-Дону

Социальный налоговый вычет в Ростове-на-Дону распространяется на затраты, связанные с обучением в образовательных учреждениях (свое обучение, обучение детей), оплату услуг по лечению в медицинских учреждениях (свое лечение, лечение супруга, родителей, детей), благотворительные расходы, на пенсионные и страховые взносы. Социальные налоговые вычеты на обучение, лечение, страховые и пенсионные взносы предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120000 рублей. Налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета, в частности, в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, по очной форме обучения в размере фактически произведенных расходов, но не более 50000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей. Для того, чтобы заявить социальный налоговый вычет Вам необходимо обратиться в налоговый орган по месту жительства с заявлением, декларацией по форме 3-НДФЛ и копиями первичных документов, включая заверенную копию лицензии на оказание медицинских либо образовательных услуг. В случае, если социальный налоговый вычет превысит сумму налога на доходы физических лиц за отчётный год, то Вы не вправе перенести его остаток на следующий год (в этом его принципиальное отличие от имущественного вычета).

С 01.01.2022 появилась возможность получить социальный вычет на физкультурно-оздоровительные услуги по себе и несовершеннолетним детям (лимит в размере 120 000 руб. в год с учетом других социальных вычетов). При этом важно, чтобы на дату несения расходов спортивная организация и оказанные ею услуги были включены в соответствующий реестр.

Возврат налога на доходы физических лиц в Ростове-на-Дону

Для того, чтобы вернуть НДФЛ (подоходный налог) необходимо письменное заявление налогоплательщика (наемного работника). Форма такого заявления произвольна. В заявлении необходимо отразить реквизиты банковского счёта физического лица, на который впоследствии будет произведён возврат налога на доходы физических лиц. С 2011 года налог на доходы физических лиц возвращается исключительно в безналичной форме (на счёт физического лица). С этого же года налоговый агент, в случае  излишнего удержания НДФЛ, обязан в десятидневный срок сообщить об этом налогоплательщику - физическому лицу. Источником возврата НДФЛ являются суммы налога, подлежащие перечислению налоговым агентом. Установленный срок возврата налога - не позднее трех месяцев со дня получения заявления от физического лица. В противном случае налоговому агенту предстоит выплата процентов. Так что, как видите, вернуть налог сейчас намного проще, чем ранее.

Если Вы испытываете сложности с исчислением налога на имущество и земельного налога в Ростове-на-Дону обращайтесь к нам.

Желаем Вам всяческих успехов, и всегда рады видеть Вас в нашей компании!